Как в 1С отразить сумму удержанного НДФЛ с арендной платы физлицу?

Comments

• Цитата: Добрый день. ООО на УСН. Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1688), конфигурация Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.136.32). Заключили договор аренды с физ.лицом на аренду автомобиля без экипажа в сентябре 2022г. В программе начисления делали документом "Операции, введенные вручную". Проводка Дт 26 Кт 76 на сумму 1000 руб. Выплаты не производились, НДФЛ не удерживался. В настоящее время принято решение выплатить физ.лицу за аренду автомобиля. Как правильно отразить удержанный НДФЛ? Еслиудержание провести со всей ранее начисленной арендной платы Операцией вручную,  Дт 76 Кт 68.01, верно ли это будет или же бухгалтер совершил ошибку, не удержав НДФЛ в момент начисления аренды? Буду благодарна всем за ответы.

  Добрый день!
  
  С точки зрения отражения в программе подсказать однозначно затрудняюсь, но я бы попробовал вариант, выделенный синим. 
  Считаю, что бухгалтер имел право не отражать удержание НДФЛ с арендной платы в момент ее  начисления, т.к. НДФЛ исчисляется и удерживается при перечислении арендной платы, а не в момент ее начисления (п.п. 3 и 4 ст. 226 НК РФ).
• НКК, добрый день и спасибо большое за ответ! Я именно так и сделала на свой страх и риск, другого выхода не увидела..